一、部门基本概况

　　1、职能职责

　　（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，组织开展全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇（办事处、片区服务中心）、政府与企业的分配原则，完善鼓励公益事业发展的财税体制。

　　（2）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；编制全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级预算及其执行情况和决算；组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；深化财税体制改革，按照财权与事权相匹配的原则，落实省级对县专项转移支付制度，落实省级直管县财政体制改革。

　　（3）负责政府非税收入管理，建立健全政府非税收入管理制度；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，完善收费公示、听证制度；管理财政票据。

　　（4）组织制定国库管理制度、指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

　　（5）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　（6）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

　　（7）负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市建设投资的有关规定；组织实施基本建设财务制度，组织开展政府投资项目评审；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

　　（8）会同有关部门监督管理县社会保障资金（基金），组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。

　　（9）贯彻执行政府债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

　　（10）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，负责管理会计从业资格；指导和管理社会审计。

　　（11）负责监督检查财税法规、政策的执行；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

　　（12）负责组织、协调和指导全县财源建设工作；负责拟定财源建设方案，并组织实施；组织编制和实施中长期财源建设发展规划。

　　（13）负责对职责范围内有关行业、领域的安全生产工作实施监督管理。

　　（14）承办县人民政府交办的其他事项。

　　2、机构设置

　　根据编委核定，我局内设股室16个，所属事业单位9个，全部纳入2019年部门预算编制范围。

　　内设股室分别是：办公室（财务室）、综合规划股、税政法规股（行政审批服务股）、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股（对外经济贸易股）、金融与债务股（资产管理股）、政府采购股、绩效管理股、财政监督检查股（会计股）、组织人事股。

　　所属事业单位分别是：非税收入征收管理中心、国库集中支付核算中心、乡镇财政服务中心、财源办、综改办、财政投资评审中心、财政工资统发中心、信息网络中心、PPP管理中心。

　　由于新的三定方案尚未批复，三定方案批复后，职能职责和机构设置以三定方案为准。

　　二、部门预算单位构成

　　我局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门预算编制范围的只有衡南县财政局本级。

　　三、部门收支总体情况

　　2019年部门预算即我局本级预算。我局2019年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出。我局收入均为经费拨款，支出包括保障局机关单位基本运行的经费、乡财服务中心及投资评审等项目经费。

　　（一）收入预算：2019年年初预算数2907.49万元，其中，一般公共预算拨款2907.49万元。收入较去年减少114.85万元，主要是经费拨款减少114.85万元。

　　（二）支出预算：2019年年初预算数2907.49万元，其中：基本支出1519.49万元，即工资福利支出1425.25万元、一般商品和服务支出92.4万元、对个人和家庭补助支出1.84万元，基本支出较去年增加272.15万元，主要是人员工资提标等原因；专项商品和服务支出1388万元，项目支出较去年减少387万元，主要是压缩了项目经费。部门预算收支数较去年有较大幅度的减少。全年预算收支平衡。

　　四、一般公共预算拨款支出预算

　　2019年一般公共预算拨款收入2907.49万元，具体安排情况如下：

　　（一）基本支出：2019年基本支出年初预算数为1519.49万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　（二）项目支出：2019年项目支出年初预算数为1388万元，其中主要用于深化预算改革、财政信息网络建设、绩效评价、非税征管、财政规划编制、法规宣传、政府采购、财政监督检查、会计工作规范和投资评审管理等方面。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　1、机关运行经费

　　2019年县本级机关运行经费当年一般公共预算拨款92.4万元，比2018年预算增加7.2万元，上升8.4%。

　　2、“三公”经费预算

　　2019年“三公”经费预算数为31万元，其中，公务接待费31万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2019年“三公”经费预算较2018年减少32万元，减少率50%。主要原因：一是继续推进厉行节约，严格财务制度，进一步压减公务接待费支出；二是实行公车改革，财政已发放公车补助。

　　3、政府采购情况

　　2019年我局政府采购预算总额117万元，其中，政府采购货物预算60万元，政府采购工程预算30万元，政府采购服务预算27万元。

　　4、国有资产占用使用情况说明

　　截至2018年12月31日，本单位占用固定资产原值2906.16万元，主要资产为办公楼房、办公电脑、打印机等通用设备和办公桌椅、会议桌椅、文件柜等办公家具及老城区待处置资产。

　　5、预算绩效目标说明：本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2019年部门整体支出绩效目标的金额为2907.49万元，其中，基本支出1519.49万元，项目支出1388万元。

　　六、名词解释

　　1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

　　第二部分：

　　部门预算公开的表格情况

　　１、部门收支总体情况表

　　２、部门收入总体情况表

　　３、部门支出总体情况表

　　４、部门支出总表（按部门预算经济分类）

　　５、部门支出总表（按政府预算经济分类）

　　６、基本支出预算明细表－工资福利支出（按部门预算经济分类）

　　７、基本支出预算明细表－工资福利支出（按政府预算经济分类）

　　８、基本支出预算明细表－商品和服务支出（按部门预算经济分类）

　　９、基本支出预算明细表－商品和服务支出（按政府预算经济分类）

　　１０、基本支出预算明细表－对个人和家庭的补助（按部门预算经济分类）

　　１１、基本支出预算明细表－对个人和家庭的补助（按政府预算经济分类）

　　１２、财政拨款收支总体情况表

　　１３、一般公共预算支出情况表

　　１４、一般公共预算基本支出情况表

　　１５、一般公共预算基本支出预算明细表－工资福利支出（按部门预算经济分类）

　　１６、一般公共预算基本支出预算明细表－工资福利支出（按政府预算经济分类）

　　１７、一般公共预算基本支出预算明细表－商品和服务支出（按部门预算经济分类）

　　１８、一般公共预算基本支出预算明细表－商品和服务支出（按政府预算经济分类）

　　１９、一般公共预算基本支出预算明细表－对个人和家庭的补助（按部门预算经济分类）

　　２０、一般公共预算基本支出预算明细表－对个人和家庭的补助（按政府预算经济分类）

　　２1、一般公共预算拨款－－经费拨款预算表（按部门预算经济分类）

　　２2、一般公共预算拨款－－经费拨款预算表（按政府预算经济分类）

　　２3、一般公共预算“三公”经费预算表